Ubezpieczenie należności handlowych

Zakres ochrony

Przedmiotem ubezpieczenia kredytu kupieckiego są należności handlowe wynikające ze sprzedaży usług lub towarów z odroczonym terminem płatności. Ubezpieczeniu nie podlega sprzedaż do osób fizycznych oraz podmiotów zależnych lub z tej samej Grupy Kapitałowej.

Ubezpieczeniem objęte będą krajowe oraz eksportowe należności handlowe.

W przypadku należności krajowych ubezpieczeniu podlegają należności łącznie z podatkiem VAT, natomiast w przypadku sprzedaży eksportowej – istnieje możliwość ubezpieczenia VAT, o ile ma zastosowanie.

Generalnie przy ubezpieczaniu należności eksportowych VAT jest wyłączony z ubezpieczenia.

Ubezpieczenie należności to kompleksowe rozwiązanie wspomagające zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie. Zapewnia pokrycie ewentualnych strat będących wynikiem braku płatności ze strony kontrahenta.

Korzyści z posiadania umowy ubezpieczenia należności handlowych:

• zabezpieczenie przed niewypłacalnością oraz upadłością kontrahentów – pokrycie większości strat (poza udziałem własnym) w sytuacji braku zapłaty ze strony kontrahenta;
• zmniejszenie odpisów aktualizacyjnych – poprawa wyniku finansowego;
• poprawa płynności finansowej;
• zwiększenie konkurencyjności warunków sprzedaży, np. przez wydłużenie okresu udzielanego kredytu kupieckiego – korzystniejsze warunki płatności;
• poprawa bezpieczeństwa rozwoju sprzedaży;
• zmniejszenie kosztów związanych z weryfikacją nowych kontrahentów - ubezpieczyciel zweryfikuje wiarygodność kontrahentów, ich standing finansowy, morale płatnicze;
• kontrola ryzyka – towarzystwo ubezpieczeń na bieżąco monitoruje ubezpieczonych kontrahentów;
• dostęp do informacji o pogorszeniu się sytuacji finansowej kontrahentów;
• zmniejszenie ryzyka działalności poprzez wsparcie ubezpieczyciela w ocenie ryzyka kontrahentów, windykacji i egzekucji należności – ograniczenie działań i kosztów własnej windykacji;
• ograniczenie innych rodzajów zabezpieczeń płatności, np. gwarancji, cesji, umów poręczenia – przyspieszenie procesu sprzedaży;
• umowa ubezpieczenia należności może stanowić zabezpieczenie zewnętrznego finansowania (kredyt bankowy, faktoring).